기업을 평가 하기 위해 기업평가 정보회사에서는 다양한 지표들을 사용합니다.
그 평가 등급을 보고 여신기관에서는 대출가능 여부를 심사하는데요
오늘은 나이스 평가정보에서 제공하는 기업평가등급 WATCH 등급, 현금흐름 등급이란
무엇을 의미하는지 살펴 보도록 하겠습니다.
기업평가 등급 , Watch 등급, 현금흐름등급 정의
1. 기업평가 등급의 정의 종류
기업평가등급은 해당기업의 신용도를 채무상환능력과 재무건전성 등의 관점에서 산출하여 신용위험의 정도를 측정하는 지표입니다. 주요 재무정보 외에 기업의 개요, 신용정보 등 평가시점에서의 비재무정보도 함께 고려함으로써 보다 적시성 있고 현실적인 평가를 가능하게 해 드립니다.
| 신용상태 | 기업평가등급 | 기업평가등급의 정의 |
| 우수 | AAA | 상거래를 위한 신용능력이 최우량급이며, 환경변화에 충분한 대처가 가능한 기업 |
| AA | 상거래를 위한 신용능력이 우량하며, 환경변화에 적절한 대처가 가능한 기업 | |
| A | 상거래를 위한 신용능력이 양호하며, 환경변화에 대한 대처능력이 제한적인 기업 | |
| 양호 | BBB | 상거래를 위한 신용능력이 양호하나, 경제여건 및 환경악화에 따라 거래안정성 저하가능성 있는 기업 |
| 보토 | BB | 상거래를 위한 신용능력이 보통이며, 경제여건 및 환경악화에 따라 거래안정성 저하가 우려되는 기업 |
| B | 상거래를 위한 신용능력이 보통이며, 경제여건 및 환경악화에 따라 거래안정성 저하가능성이 높은 기업 | |
| 열위 | CCC | 상거래를 위한 신용능력이 보통이하이며, 거래안정성 저하가 예상되어 주의를 요하는 기업 |
| CC | 상거래를 위한 신용능력이 매우 낮으며, 거래의 안정성이 낮은 기업 | |
| C | 상거래를 위한 신용능력이 최하위 수준이며, 거래위험 발생가능성이 매우 높은 기업 | |
| 부도 | D | 현재 신용위험이 실제 발생하였거나 신용위험에 준하는 상태에 처해있는 기업 |
| 평가제외 | R | 기업정보 미비 또는 당사와 특수관계자에 해당하여 평가를 유보하는 기업 |
2. WATCH 등급의 정의 와 의의
Watch란 기업평가 등급 산출이후의 기간별 신용도의 별화를 감시하기 위한 목적에서 신용도에 영향을 미칠 수 있는 깅버체 신사의 별화를 일일 점검하는 도구를 말합니다.
기업평가등급의 산출이 연중 특정 시점에 이루어지는 반면, Watch는 지속적으로 모니터링을 실시함으로서 신용도 변화를 동태적으로 감시할 수 있다는 장점이 있습니다.
기업평가 등급 , Watch 등급, 현금흐름등급 정의
| Watch 등급 | 정의 |
| 정상 | 최근 기업 내/외부 환경의 변화가 발생하지 않았음. |
| 유보 | 최근 기업 내/외부 환경의 변화가 발생하였으나, 기업의 신용도 변화에 유의미한 영향을 미치는 수준은 아님. |
| 관찰 | 최근 발생한 신용도의 변화가 기업의 수익 및 신용위험 등에 미칠 영향에 대한 분석이 필요함. |
| 주의 | 최근 부실 징후가 포착되어 거래 안정성 저하가 예상되는 기업으로, 향후 채무불이행 가능성이 존재하므로 채권 및 신용 관리에 주의를 요함. |
| 경보 | 최근 연체 및 연체에 준하는 신용 사건이 발생한 기업으로, 향후 채무불이행 가능성이 높으므로 채권 및 신용 관리에 상당한 주의를 요함. |
| 위험 | 최근 상당한 연체 및 연체에 준하는 신용 사건이 발생한 기업으로, 단기간 내 채무불이행 가능성이 매우 높은 수준이므로 이에 대한 대비책이 필요함. |
| 회수의문 | 연체 및 연체에 준하는 신용사건이 발생한 기업. 채무불이행에 대한 대비책이 필요함. |
| 휴폐업 | 피흡수합병, 휴폐업, 청산 |
| 부도 | 부도 및 부도에 준하는 신용사건이 발생한 기업. 채무불이행에 대한 대비책이 필요함. |
3. 현금흐름등급의 정의
현금흐름이란 기업의 유동성을 측정하는 가장 직접적인 도구이다.
현금흐름등급이란 현금흐름의 건전성에 따라 기업의 지급능력(상환능력을) 을 분류한 지표이다.
CF1(우수)
현금흐름창출능력이 최상급인 유동성 우수기업
CF4(열위)
연간 창출한 현금흐름으로 운전자금 투자수요금액을 충당 하지 못하는 보통이하의 상태
CF2(양호)
영업활동의 수익성 양호하고, 투자수요를 충분히 감당할 수 있는 상태
CF5(위험)
당기의 현금흐름 수익성이 적자인 위험한 상태
CF3(보통)
영업활동 현금흐름은 양호하나 신규투자를 위해서는 외부 자금을 조달해야 하는 상태
CF6(부실)
현금흐름이 2년 연속 적자로서 수익성이 매우 열악한 상태
이상 NICE 평가 정보에서 제공하는 기업의 신용등급과 여러 지표에 대해서 알아 보았습니다.
내기업이 어디에 속하는지 그로인해 어떤 신용등급을 조정해야 하는지 알아보는 시간을 가져 봤으면 좋겠습니다.
기업평가 등급 , Watch 등급, 현금흐름등급 정의 에 대해 잘 숙지하시길 바랍니다.